近年來，自治區財政廳認真貫徹全面從嚴治黨要求，牢固樹立依法理財意識，持續加強財政內部控制建設，切實推動內部控制扎實深入，強化對財政權力的制約和監督，進一步提高財政管理水平和治理能力。

　　一、堅持高位推進，優化組織架構

　　一是高位推進內控建設。自治區財政廳黨組高度重視內控體系建設工作，增強制度意識、安全意識、效能意識，把財政內控建設作為“一把手工程”。廳主要負責同志親自部署、親自推動，親自主持研究部署內控制度修訂、內控制度執行和做好財政內控內審工作。廳領導班子成員共同帶領各處室、單位緊密結合財政工作實際，健全完善“內部控制委員會部署、內控辦協調監督、牽頭處室落實跟蹤、處室單位各崗位防控”的內控執行體系，全面扎實推進內部控制建設。

　　二是健全完善內控組織。為加強組織架構，及時調整優化內控管理機構，完善內控委成員，明確各個專項風險防控制度的牽頭處室和職責分工，健全完善內控組織管理架構，為推進財政內控建設提供有力組織保障。

　　二、扎緊“制度籠子”，持續完善制度

　　一是修訂內控基本制度。在《財政部內部控制基本制度》的基礎上，總結財政內控實踐經驗，并結合工作實際和內部監督檢查情況，修訂完善《自治區財政廳內部控制基本制度》，扎緊織密內控制度“籠子”，提高內控制度的可執行性。

　　二是完善內部管理制度。針對內部監督檢查發現的問題，對標對表查找財政管理制度中的漏洞，督促有關處室對制度“空白”及時填補，對與國家現行規章制度不符的應盡快修訂完善。2021年全廳共修訂內部規范性文件11項，涉及預算編制、預算執行、法律法規、機關運轉、信息化等6個方面，確保內部重點領域工作風險防控有章可循，提高內控的針對性和有效性。

　　三是加強專項風險防控。壓實專項風險防控責任，組織專項風險防控牽頭處室修訂九個專項風險內部控制辦法，并指導督促相關處室認真做好財政重點領域專項風險防控工作。

　　三、強化內控考評，構建長效機制

　　一是強化內部監督檢查。2021年，自治區財政廳對廳內7個處室（單位）、7個協會（學會）開展內部監督檢查，并對上一年度檢查整改情況進行“回頭看”。內部監督檢查重點聚焦財政資金管理、內控制度建設和執行情況等財政業務和廉政風險的關鍵部位、薄弱環節，及時糾正問題和改進短板弱項，進一步督促廳內各處室（單位）健全和完善財政內部控制制度，及時堵塞管理漏洞，防范財政運行風險。

　　二是強化內部控制考評。按照財政部的統一部署，自治區財政廳認真組織開展行政事業單位內部控制報告編報工作，對行政事業單位內部控制體系進行全面考評。同時，認真推動自治區財政廳機關和廳屬事業單位不斷加強內部控制體系建設，規范內部權力運行。

　　三是堅持業務風險防控和廉政風險防控兩手抓。統籌安排財政內部巡視巡察與內部監督檢查，優化監督機制，通過信息互通、措施配合、成果共享等方式，提高檢查質效，推動內控與內審、巡視巡察等工作的有機融合、有機協同。

　　四是著力構建內控整改機制。堅持問題導向，從內控視角對問題進行剖析，對審計發現問題逐條提出整改防控措施，以責任清單督促問題整改，實現“問題—整改—規范”內控閉環。

　　四、夯實基礎環節，加強信息建設

　　2021年，自治區財政廳利用推進財政預算管理一體化建設的有利時機，結合內部監督檢查發現的問題，積極推動將內控相關防控措施嵌入財政主要業務信息系統，完善系統對各類風險進行事前防范、事中控制、事后監督與糾正的動態機制，逐步實現財政業務內部控制的信息化、程序化和常態化，提升內控信息化管理水平和信息化風險防控能力。

　　下一步，自治區財政廳將持續壓緊壓實內控主體責任，把內控理念和內控措施融入財政運行、財政管理各環節及日常工作中，并以2022年全區財政系統開展的“制度建設年”“風險防范年”活動為契機，健全完善廳內專項風險防控制度，為財政內控的高質量發展提供制度保障。同時，持續監督核心權力運行，切實防范財政業務風險和廉政風險，促進財政管理水平和治理效能不斷提升。